Wymagania dotyczące sprawozdawczości w zakresie informacji o właścicielu beneficjalnym Rewizja

Streszczenie

FinCEN wydaje tę ostateczną zasadę, aby przyjąć jako ostateczne i z pewnymi ograniczonymi zmianami w tymczasową ostatezną zasadę wydaną 26 marca 2025 r., która ograniczyła wymogi sprawozdawczości informacji o beneficjentze rzeczywistym (BOI) zgodnie z przepisami FinCEN wdrażającymi ustawę o przejrzystości korporacyjnej (CTA). W szczególności ta ostateczna reguła nie tylko pozbawia przedsiębiorstw zgłaszających od obowiązku zgłoszenia BOI właścicieli rzeczywistych osób USA i właściciele rzeczywistech osób amerykańskich od obowiązków dostarczenia BOI do firm zgłas